金税四期背景下建筑企业全流程涉税疑难处理与税收筹划技巧专题培训（2023年6月16日合肥）房地产培训网
随着国家减税降费政策的不断出台，税收监管环境越来越严，建筑行业不断面临着新的机遇和挑战。金税四期背景下，税务机关从“以票治税”到“以数治税”转变，税务机关变成了数据仓库管理员，企业的经营过程中会带来哪些税收风险，企业应该如何应对？
建筑业具有施工周期长、业务模式多、涉税业务复杂，成本核算独特等特点，本课程将全方位、多视角系统讲解建筑施工企业财税那些事儿，课程内容贯穿建筑施工企业从建账到项目结算的经营全过程、涵盖了建筑施工企业财务管理、会计核算、税务管理、风险管理、资产管理等亟待解决的问题，课程在突出实操性的同时，注重学员管理能力和风险防控能力的提升，注重税收筹划的落地性与实操性，手把手、实战化、互动式讲解每一项业务、每一个财税处理环节的操作，打造建筑业税务管理精英。
【课程收益】
1、全面掌握最新税收政策；
2、了解建筑业各税种涉税风险点；
3、从实务角度出发重点解决建筑业经营过程中各种疑难问题；
4、掌握建筑业纳税筹划方法与技巧。
【课程亮点】
1、紧扣施工企业需求，无缝贴近工程实践，突出实务操作；
2、以最通俗的语言讲解，相应政策更新至开课当天；
3、极大的提升您的税收管理专业水平，使您能够较好的胜任企业财税管理工作；
4、与国内顶级财税专家零距离交流，为企业解决财税疑难问题。
【课程对象】
各企业房建、市政工程、水利工程、消防工程、园林绿化、公路工程、铁路、环保、安全工程、基础设施、设备安装等建筑、施工类企业相关人员；
企业高管、财务、经营、商务、法务、采购、物资、设备等人员；
会计师事务所、税务师事务所、代理记账公司和涉税咨询顾问公司的负责人及其工作人员。
【组织机构】中国房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn 微信公众号：房培网
【培训时间】2023年6月16-17日 合肥（详见报到通知）
【培训费用】2980元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理。
【培训咨询】010-68011791；62202006 王老师、李老师
【官方客服】微信QQ：1905774068
下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc
【特约税务导师】
刘海燕：中央财经大学金融学博士；国际注册会计师、国际财务管理师、会计师、经济师、理财规划师，河北某大学会计学院会计专业带头人，理论和实践经验丰富。现任国内某大型企业管理咨询有限公司总经理、国内多家财务公司首席财税顾问，并长期受聘于国内多家专业培训机构任高级讲师，刘老师常年带队为多家国内知名建筑集团公司提供过财会、税务方面的实务落地咨询辅导；尤其擅长建筑施工、房地产企业全流程涉税风险管控；每年定期为多家合作企业进行企业内训、纳税筹划工作，受到业内外高度赞誉。
【培训内容】
一、2023年税收管理的现状及电子发票
1、金税四期上线中的减税费与严征管”的双重背景
2、什么叫大数据下的企业税收管理新模式？
3、全电发票的六大特点
4、全电发票推行对税收征管的影响
二、建筑企业涉税疑难问题分析与风险应对
1、建筑业增值税涉税问题解析
（1）建筑企业增值税差额征税的财税处理
（2）建筑企业预收账款的财税处理
（3）甲供材和甲控材的税务处理
（4）建筑企业新老项目交替中的税务处理
（5）建筑企业混合销售的涉税处理
（6）建筑企业机械设备租赁的税务处理
（7）建筑企业自购设备、自建临时建筑税务处理
（8）建筑企业农民工工资费用的涉税管理
2、建筑业所得税涉税问题解析
（1）企业所得税税前扣除要点
（2）设备器具一次性计入成本费用在税前扣除政策的应用
（3）企业公益性捐赠的税前扣除政策
（4）职工教育经费的列支范围及税前扣除政策
（5）职工异地培训涉及的交通费、餐费、住宿费是计入职工教育经费还是差旅费？
（6）员工服饰支出、防暑降温费等劳动保护支出的涉税政策
（7）旅游费、考察费、会议费的税收政策及业务处理
（8）通讯费补贴如何发放最合算？
（9）“私车公用”政策分析及对策建议
（10）农民工因工伤亡医药费、赔偿费如何处理？
（11）资产损失税前扣除的最新规定
（12）保险费用的涉税政策及处理
（13）青苗补偿费的税收政策分析
（14）跨年度租赁费的税收政策规定
（15）母子公司间管理费用如何处理？
3、建筑业特殊业务涉税处理
（1）PPP模式的涉税处理
（2）EPC的涉税处理
（3）园林绿化业务的涉税处理
（4）差额征税业务的涉税处理
（5）简易计税业务的涉税处理
三、建筑行业人工成本及个税社保业务的处理
1、建筑业用工模式的选择及社保筹划
2、聘用临时工、季节工的社保及个税问题
3、劳务派遣用工模式的法律规定及税收政策
4、非全日制用工政策在建筑施工企业的运用
5、总包方代发工资的流程管理及涉税风险管控
6、劳务公司转型、云（网络）用工平台的应用及风险防范
7、建筑施工企业对核定征收个人所得税的处理
8、支付给包工头、班组长的劳务费如何代扣代缴个税？
9、企业向个人支付租金等非综合所得如何代扣代缴个税？
10、金税四期下个人所得税的检查与管控等
四、2023年建筑业税收筹划
1、建筑行业施工成本的纳税筹划
（1）原材料没有票怎么办？个人代开行吗？
（2）砂石料对方不给开票怎么办？
（3）水电费没有发票怎么处理？
（4）电费什么情况下开分割单，什么时候开发票？?????
（5）什么情况可以不需要发票？
（6）企业缺少进项票有办法解决吗？
（7）《民法典》对采购合同涉税条款设计要点
（8）建筑企业材料票有比例限制吗？
（9）如何避免取得虚开发票？
（10）有瑕疵发票或丢失发票能税前扣除？
（11）增值税制度下物资采购决策方法及案例分析；
（12）三流一致的情况下虚开发票有风险吗？
（13）虚开发票资金如何回流？
（14）个人没有建筑资质能否进行承包？这样的税筹有风险吗？
（15）机械租赁费有筹划空间吗？
2、建筑业企业所得税的税收筹划
（1）无票成本可以入账吗？
（2）固定资产无票可以入账吗？
（3）建筑行业可以申请高新技术企业吗？
（4）建筑行业企业所得税税负是多少？
（5）企业借个人的钱利息较高而且不能取得发票，如何筹划？
（6）是否可以通过关联方交易转移利润来实现企业所得税筹划？
（7）食堂费用如何进行筹划？
（8）私车公用如何进行筹划?
（9）固定资产税收优惠政策如何使用能更合理的筹划企业所得税？
（10）职工福利费如何进行的税收筹划？
（11）建筑施工企业的用工模式有哪些？
（12）农民工工资代发需要申报个税吗？
（13）建筑业人工成本较高，都申报个税是否会影响社保基数？
（14）劳务派遣用工模式能否降低社保风险？
（15）被查处大量虚开“人力资源服务发票”如何避免？
（16）建筑业人工费的筹划中劳务派遣、劳务外包、劳务分包到底哪一个合适？
（17）个人去代开劳务费发票可以不交社保，这样是比较好的税收筹划方案吗？
（18）购销、工程承包等合同的补充协议是否具有法律效力？
（19）项目部如何签订合同才有效？
（20）兼营、混合销售与合同条款的拟定
3、建筑业其他税种的税收筹划
（1）老板工资发多少最节税？???
（2）高管工资怎么发最合适？
（3）职工福利需要缴纳个人所得税吗？
（4）年终一次性奖金如何进行个税筹划？
（5）股权转让个税怎么进行筹划？
（6）房产税如何进行税筹，怎样能少交？
（7）转租是否缴纳房产税？
（8）免租期是否缴纳房产税？
（9）是否把房产租金分割减少房产税？
（10）划拨方式取得土地使用权建房，房产税计税基础是否含有地价？
（11）土地租金是否并入房产原值? 在租用的土地上建房如何缴纳房产税？
（12）无租使用其他单位房产如何缴纳房产税？
【更多课程安排】
2023年房地产培训计划（共600余门房地产专题课程，房地产企业学习卡优惠办理中！）
含：房地产运营管理、投资融资（ppp）、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划（营改增）、财务管理 、物业管理、商业地产（购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业、儿童商业、商铺）、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿（民宿、酒店开发）、特色小镇（田园综合体）、城市更新（棚户区、旧城、城中村改造）、长租公寓、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、装配式建筑、BIM新技术、国内外考察交流！
下载：http://www.chinarec.com.cn/page/px-jihua.htm
|
