2024年新税政与纳税规划：挖掘企业纳税中的疑难问题与涉税优化技巧培训（11月21-22日西安）房培网
金税四期上线后，2022年，在税务执法规范性、税费服务便捷性、税务监管精准性上已取得重要进展；2023年，已基本建成“无风险不打扰、有违法要追究、全过程强智控”的税务执法新体系；2024年，已是税务“高频”稽查的验收之年，有“违法”要“稽查”；为2025年建成功能强大的智慧税务，打下坚实的基础，形成国内一流的智能化行政应用系统，全方位提高税务执法、服务、监管能力。
在这种高态势的税务监管体系下，企业老板、财务人员，又该如何应对、思考与规范企业财税管理呢？
本次特开设《挖掘企业纳税中的疑难问题与涉税优化技巧》的风险防控与规范提升课程，但愿该课程能对您的企业有所帮助。
【课程收益】
本课程全部采用“实操案例剖析”授课形式，打破常规的“政策通读”理论式授课形式，没有“空洞”的讲解，只有“实操”的应用。
通过本课程的学习，你将获得以下几个方面的专业提升：
掌握公司面对涉税风险提示、税务稽查，如何进行有效应对！
合同签订影响企业税负与风险，介入合同签订，提升财务地位；
每一张凭证的背后便是税收缴纳，掌控业务，规划从基础开始；
员工利益关乎企业发展，在规范的前提下，守住员工每一份得失；
股权运营，因为变化少，所以知之少，今日之学以备他日之需。
【授课对象】
企业老板、总经理、企业中高层管理者、财务总监、税收总监，财务主管、税务主管、财务经理、企业财务部门全体人员及有意提升规划的财务人员。 【组织机构】房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn 微信公众号：房培网
【时间地点】2024年11月21-22日 西安（详见报到通知）
【收费标准】2980元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理
【培训咨询】010-68011791，13910280577 王老师
【官方客服】微信：1905774068
下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc
【授课专家】
马昌尧，企业财税战略实战专家，国家税务总局/中央财经大学客座教授，中国会计视野网优秀财税作者。
有着22年大型企业财务管理经验，在企业财务管理/流程管理/财务核算/税收规划/审计监察/财务人员培训等方面具有丰富的实操管理经验。累计开展培训5000多场次，擅长领域包括：财税疑难问题处理、税收规划、税收风险识别与防范、税务稽查应对技巧、财务管理与分析等。
【培训内容】
模块一：2024年新政解析与纳税规划
一、企业迁移，要税务清算吗？2024年都有哪些新变化？
二、“反向开票”是怎么回事？都有哪些政策规定？
三、小微企业“全税种”缴纳，有都哪些新变化？
……
模块二：“大数据智能查税”下，企业13大税务稽查案例剖析
一、未取得有效税前扣除凭证列支成本费用指标【未取得材料发票】
二、往来款项占资产总值比例偏高【预收款、应付货款金额大】
三、借款合同印花税申报异常【银行贷款印花税申报错误】
四、企业所得税贡献率较上年同期异常【会计利润与所得税异常】
五、个人所得税人均税款偏低风险指标【员工工资与社平工资一致】
六、扣缴个人所得税税负率偏低风险指标【劳务人员未进行申报】
七、企业所得税贡献率较行业平均值异常【企业多年没利润】
八、印花税计税依据与电子底账、防伪税控系统发票开具及接收金额异常
九、房产税计税依据偏低【有房产，无税金】
十、增值税税负率较行业平均值异常【增值税申报错误】
十一、其他费用占比偏高【咨询费、服务费、会议费过高】
十二、业务招待费未按规定进行纳税调增【餐费金额大】
十三、增值税税负率较上年同期异常
模块三：企业 “涉税行政处罚”10大稽查案例剖析
一、企业涉税业务，稽查程序与追征期限
1、哪种情形税款追征期为“3”年？【税务机关责任】
2、哪种情形税款追征期为“3”年？【纳税人责任】
3、哪种情形税款追征期为“5”年？【未申报纳税】
4、哪种情形税款追征期为“无限期”？
5、“欠缴税款”的追征期限为“无限期”！
6、“房产税”是否有“追征期限”的规定？
7、“行政处罚”是否有“追征期限”的规定？
8、“税收滞纳金”能否超过“应纳税款金额”？
二、企业税务稽查“零风险”稽查遵循的“三大合一”原则
1、三证统一：法律凭证、会计凭证、税务凭证
2、三价合一：合同价、决算价、发票价
3、四流合一：合同流、资金流、发票流、物流（劳务流）
三、企业税务稽查“零风险”管理之策
1、顶层设计：企业股权布局控税策略
2、业财税法融合控税策略
模块四：企业“运营环节”纳税规划与风险规避
01、财税体制改革对合同签订有何影响？如何实现减税？
02、如何利用“税收优惠地”实现纳税规划？
03、合同收、付款条款与涉税业务的勾稽关系，发票、纳税如何规范管控？
04、“税后金额”合同签订有何技巧，风险如何防范？
05、不同形式下“违约金、赔偿金”发票如何开具？
06、所谓的“三流合一”有没有政策依据？如何规避风险？
07、明明很规范，为什么收到的却是“失控发票”，如何规避风险？
08、企业购置办公用房，以“公司名义”还是以“个人名义”购置，谁有利？
09、企业有利润，个人股东“如何分红”，税负最低？
10、如何理解和把握手续费、佣金的概念、范围与实操筹划？
11、如何让企业“业务招待费”开支，税前扣除达到极致！
12、不动产出租，“免租期”税收如何缴纳？如何纳税筹划？
13、借款费用税前扣除类型都有哪些？（资本化与费用化、金融机构的借款、非关联方企业借款、关联方借款、对个人的借款、投资未到位时的借款、无偿资金拆借等），如何实现节税规划？
14、如何通过“视同销售”实现企业税负调节？
……
模块五：企业“员工薪酬”纳税规划与风险规避
01、非上市公司、上市公司、新三板公司股权激励纳税有何差异？
02、新税法下，报酬支付按“工资薪金”还是“劳务报酬”？谁纳税最少？
03、企业年终及业绩奖，如何发放？可实现个人所得税节税。
04、非全日制用工，劳务报酬支付方式不合规，就得多交税。
05、百万高薪制员工，如果进行纳税规划？
06、私车公用、员工福利等个人所得税风险把控及处理技巧！
07、离职所得的个税问题(解除合同、离退休、退休再任职、提前退休、内部退养)如何处理？
08、对表现优秀的员工提供免费旅游，有何涉税风险？如何规避？
09、新个人所得税法实施后，哪些点可以实现节税规划？
10、高净值人员资产配置与税收缴纳，如何达到最优？
11、非居民纳税人、无住所纳税人，个人所得税缴纳有何特殊规定？
模块六：企业“资产使用”纳税规划与风险规避
01、企业“固定资产”投资，如何实现节税规划？
02、固定资产如何计提折旧？达到降低税负目标！
03、是处置固定资产还是废旧物资，纳税差异大！
04、厂区的围墙、道路、绿化并入房产原值，公司的税就缴多了！
05、企业发生“政策性搬迁”如何纳税？如何优化？
06、固定资产大修，如何税前扣除？可实现企业税负最低。
07、研发费加计扣除中的资产折旧与会计处理差异，当心多缴税？
08、固定资产不同的租赁形式，纳税差异大，如何实现节税？
09、固定资产采购、承租，不同使用形式，进项税额抵扣如何实现最大化？
10、公司存货损失、资产损失，如何实现税前扣除？达到节税目的！
11、如何通过将自有资产销售给公司，实现节税规划？
模块七：企业“股权重组”纳税规划与风险规避
01、企业“员工代持股”收回有何涉税风险？如何规划？
02、企业合并、分立如何防范风险？如何纳税规划？
03、“未分配利润、盈余公积、资本公积”转增资本，有何风险？
04、债权转股权，有何涉税风险？如何规划？
05、投资收回与股权转让之间有何区别？如何实现节税？
06、资产收购与资产买卖之间有何区别？如何纳税？
07、股权收购纳税规划当心土地增值税“转移”风险!
08、名为“增资扩股”，实为“土地转让”，实现纳税规划！
09、当心“平价转让”股权，对方不缴税，就得你缴！
10、直接转让股权与先分红再转让，一个细节决定税负！
11、一般性税务处理与特殊性税务处理，到底是怎么回事，如何掌握？
模块八：企业“企业注销”纳税规划与风险规避
01、企业纳税不规范，想“注销”了，为什么那么难？
02、公司成立后，股东抽逃注册资金，如何才能正常注销？
03、企业欠股东借款，确实无力支付，注销时，如何不征税？
04、公司有库存物资，注销时如何规避资产处置税收缴纳？
05、哪些企业注销比容易？哪些企业注销比较难？
06、企业注销如何进行清算？清算所得如何纳税？
07、原公司注销，成立新公司，资产如何转移可以不纳税？
08、企业“小升规”，个体工商户如何转换成公司？实现节税！
09、公司找代理记账公司记账，为什么注销时却非常的难？
10、金三监控与企业运营风险呈现，如何合规规避？
11、观7项“财务指标”数据，评企业“涉税风险”程度！
【更多房地产培训安排】
2024年房地产企业培训计划（共600余门房地产专题课程，房地产企业学习卡优惠办理中！）
含：房地产运营管理、投资融资（ppp）、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划（营改增、新个税）、财务管理、物业管理、商业地产（购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业、儿童商业、商铺、新零售）、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿（民宿、酒店开发）、特色小镇（田园综合体、乡村振兴）、城市更新（棚户区、旧城、城中村改造）、长租公寓、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、装配式建筑、BIM新技术、国内外考察交流！
下载：http://www.chinarec.com.cn/page/px-jihua.htm |
