建筑业营改增全流程节税管控与税务稽查风险防范实战培训（2016年9月24日北京）

2016年5月1日，营改增全面实施以来，几家欢喜几家愁，有的企业初尝营改增改革的红利，节税效益日渐明显；有的企业税收负担加重，流程受困；那些联营挂靠经营模式、企业内部管控粗放的种种“不适”已让企业寸步难行。
税总发（2016）71号文提出税务稽查要团队化作业，项目化管理。2016年5月公安部派驻国家税务总局联络机制办公室成立，与此同时税务警察入驻各税务所。税总发（2016）84号文宣布国地税联合稽查时代到来了，与此同时，国地税共同构建了“分税种风险指标体系”。
面对营改增带来的企业管理不适和税务稽查带来的经营风险日益加大，建筑业正在进行一场管理精细化的变革。为协助建筑企业大程度消除“营改增”可能带来的不利影响和风险问题，解决企业实际难题，学会在当前形势下重建企业流程、规避纳税风险、合法合理节税，从而做到企业涉税零风险、企业生存有利润。

【课程对象】
1、建筑业企业董事长、总经理、副总经理、总会计师、总工程师、总经济师；
2、合同、市场、采购、物资、工程、税务、财务、法务等部门负责人；
3、分公司经理、项目经理等相关人员。

【组织机构】房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn
【培训时间】2016年9月24-25日 北京（详见报到通知）
【培训费用】2200元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理。
【培训咨询】010-68011791，62202006 王老师，刘老师 官方客服QQ：1905774068

下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc

【培训内容】
第一部分：建筑企业营改增全流程节税管控
一、工程造价的依据，报价与合同签订技巧
1、案例解读政策
2、建筑企业招投标合同工程造价的报价技巧
3、建筑企业招投标合同的签订技巧以及业主合同注意事项
4、分公司资质管理
5、内部分包管理
6、构建企业造价及合同管控流程关键点

二、营改增后，建筑企业各类成本的抵扣处理与优选择
1、材料的抵扣处理
2、人工的抵扣处理
3、设备的抵扣处理
4、其他的抵扣处理
5、如何选择供货商实现节税大化

6、构建企业成本管控流程关键点
三、挂靠联营、项目经理承包制该何去何从？
1、营改增后，挂靠项目存在的法律、财务和税务风险分析
2、营改增后，挂靠项目的财务和税务处理
3、建筑企业项目经理承包制的税收风险分析
4、建筑企业项目经理承包制营改增后的税务风险控制策略
5、构建企业项目实施管控流程关键点

四、发票控税技巧与策略
1、施工期间发生水电费用的发票开具技巧
2、采购过程中的运输发票开具技巧
3、采购过程中材料发票的开具技巧
4、挂靠工程中的发票开具技巧
5、总公司投标的工程，分公司施工中的发票开具技巧
6、建筑企业售后回租中的发票开具技巧
7、业主从工程款中扣留包的违约金或罚款的发票开具技巧
8、材料供应商给予施工企业销售返点的发票开具技巧
9、甲方扣留施工企业质量保证金的发票开具技巧
10、施工企业收到业主的提前竣工奖、材料差价款的发票开具技巧
11、施工企业与非房地产企业发生“甲供材”业务的发票开具技巧
12、建筑施工企业支付或收到违约金和赔偿金的发票开具技巧
13、总包从工程款中扣留分包管理费用或配合费用的发票开具技巧

五、建筑业营改增后公司总部、总部项目、跨县（市、区）项目的核算建议和各项目税款资金的核算
1、总部与各项目税款资金核算、收缴原理和模型
2、总部项目一般计税核算
3、总部项目简易计税核算
4、异地一般计税核算
5、异地简易计税核算
六、营改增后增值税会计处理优模型及涉税设计（新财政部财办会[2016]27号）
1、增值税会计处理案例
2、总部与自有项目帐套模型
3、总公司与挂靠项目帐套模型
4、会计与涉税管控流程关键点

第二部分：建筑企业税务稽查风险防范及应对
一、2016税务稽查形势分析
1、面对税务稽查，企业的复杂心态分析
2、我国税法的改革方向与稽查的总体形势
3、2016年税务稽查工作目标、任务及稽查重点领域

二、税务稽查情况概述
1、企业被稽查原因的分析
2、税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分
3、税务稽查基本方法及稽查案例分析
4、税务稽查证据搜集与固定概述。

三、增值税业务常见问题及主要检查方法
1、纳税义务人常见问题及检查方法
2、征税范围常见问题及检查方法
3、税率常见问题及检查方法
4、销项税额常见问题及检查方法
5、进项税额常见问题及检查方法
6、抵扣凭证常见问题及检查方法
7、减免税方面常见问题及检查方法

四、企业所得税业务常见问题及主要检查方法
1、纳税义务人常见问题及检查方法
2、收入类税会差异常见问题及检查方法
3、资产类税会差异常见问题及检查方法
4、扣除类税会差异常见问题及检查方法

五、个人所得税业务常见问题及主要检查方法
1、纳税人常见问题及检查方法
2、扣缴义务人常见问题及检查方法
3、征税范围常见问题及检查方法
4、计税收入常见问题及检查方法
5、免税收入常见问题及检查方法
6．特殊计税方法的检查

六、税务稽查结论分析与稽查应对
1、税务稽查过程中的税务文书
2、税务违法行为的法律责任
3、税务稽查过程中的沟通技巧
4、税务稽查结论的分析
5、危机公关的技巧

【延伸阅读】
2016年房地产培训计划暨房地产培训全流程解决方案（共600余门房地产专题课程，只为地产人服务！）
含：房地产运营管理、投资融资、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划（营改增）、财务管理 、物业管理、商业地产（购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业）、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、酒店开发、城镇化、城市更新（棚户区、旧城、城中村改造）、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、BIM新技术、国内外考察交流！

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