建筑业全过程财税风险管控和税务稽查应对技巧及案例分析培训培训（2020年11月19日长沙；12月19日济南）房地产培训网
建筑企业的财务人员要想最大限度规避自身的职业风险、降低企业财税风险，应该充分掌握合同涉税内容，从业务源头控制风险，严把合同关、谨防事中险；同时用真实的案例解析建筑行业共性与子行业特性疑难问题，本课程由浅到深，为您全面解析建筑企业合同涉税风险与控制措施，本课程将着重讲述建筑企业用工模式中的个税和社保风险，对挂靠工程、联合体投标工程的财税风险深入解析，力求最大限度降低财务人员职业风险和企业涉税风险。为帮助广大建安企业适应新情况，掌握新政策，解决新老疑难财税问题。特举办此次研讨会。
【课程亮点】
在税局的大数据分析与监测的大背景下，本课程让您轻松掌握建筑企业在国地税合并后、新旧政策转换过程中、各种特殊事项处理的技巧和方法，全面掌控各种涉税风险点，有效降低企业税务风险！充分了解合同涉税风险，有效与业务相融合；了解建筑企业及其子行业的共性疑难问题，特别是深入探讨用工模式设计与挂靠问题的解决措施，学习课程后将有效降低自身的职业风险和企业涉税风险。
【适合对象】
建筑安装企业总经理、管理层、财务总监、税务总监、合同管理、票据管理、法务部负责人、财务经理、税务经理等相关人员。
【组织机构】房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn 微信公众号：房培网
【时间地点】2020年11月19-20日 长沙（详见报到通知）
2020年12月19-20日 济南（详见报到通知）
【时间地点】2980元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理
【联系电话】010-68011791，62202006 王老师，刘老师
【官方客服】微信：1905774068
下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc
【特约讲师】
海老师：高级会计师、税务师、高级纳税筹划师、现任某建筑集团财务负责人。拥有近18年的财务管理经验，特别在建安行业有丰富的实战经验。为多家企业提供过税务咨询业务，具备完整的建安行业全流程全税种财税实操经验。在审计、资本运作、公司治理、财务管理、税收筹划等方面有着非常丰富的实战经验。擅长领域：建安企业纳税筹划，企业涉税疑难问题处理、税收风险识别与防范以及税务稽查应对。
【培训内容】
专题一：2020年税收新政策解读及实务操作
1、建筑服务简易计税差额扣除分包款范围扩大？
2、纳税信用修复较往年有何新变化？
3、通行费电子发票类型、是否可进项税额抵扣？
4、电子会计凭证以何种形式报销入账？
5、专票等扣税凭证取消360天认证如何申报期限？
6、所有企业都可以享受免残保金吗？
7、建筑服务简易计税是否需要备案，留存备查何种资料？
8、发票丢失如何进行操作？
9、税款与滞纳金还要一起加收吗？最新如何认定非正常户？
10、哪些企业享受社保优惠？阶段性减免企业社会保险全额部分减免？
11、如何支付与管理农民工工资？农民工工资可否在总承包税前扣除？谁来承担代扣代缴义务？
12、小型微利企业和个体工商户延缓缴纳所得税的时间节点？延缓期间是否需要交纳滞纳金？
13、降低至1%征收率给建安企业带来什么影响？、疫情期间公益性捐赠全额扣除让企业再次节税？
专题二：招投标阶段的财税风险管控和实务操作
1、工程报价如何确定及报价？
2、业主类型对投标计价的影响
4、EPC模式及其业务的会计与税务
5、内部资质共享与挂靠
6、企业组织形式的纳税筹划
7、联合投标实操应用
8、招投标中“一般计税”与“简易计税”税负谁低？
专题三：签订合同阶段的财税风险管控和实务操作
1、合同签订类型的纳税差异
2、合同金额不确定的纳税差异
3、合同注明事项的纳税差异
4、合同的主体锁定了纳税义务人
5、合同的标的确定了涉税税种
6、合同履行地影响了纳税地点
7、合同反映的经济实质变更涉税税种
8、建安合同应当分别签订
9、分开记载合同经济事项
10、投资合同应合理确定投入方式
11、通过合同形式来安排税收
12、在合同中价格要明确是否含税
13、一份完善的经济合同应该包括哪些涉税条款？
14、合理签订分期收款合同
15、合同数量、质量及价款或报酬，明确了计税依据
16、单独签订水电转售合同
17、合同约定的付款结算或交货方式决定了纳税义务发生时间
18、劳务合同报酬与费用要分开
专题四：融资阶段的财税风险管控和实务操作
1、企业间、企业和个人间借款涉税政策汇总；
2、无偿拆解债权损失能否税前扣除？
3、自然人以设备、车辆投资为何不缴增值税？
4、以不动产、无形资产投资如何缴纳增值税？
5、个体户、独资企业、合伙企业利润如何分给个人？
6、非货币性资产投资涉税政策；
专题五：施工阶段的财税风险管控和实务操作
1、建筑施工企业的用工模式有哪些？
2、保险费用的涉税政策及处理；
3、采购环节的流程和票据管控
4、采购环节涉及到的印花税政策；
5、采购合同涉税条款设计要点。
6、母子公司间管理费用如何处理？2008（86）号
7、农民工因工伤亡医药费、赔偿费如何处理？
8、劳务派遣业务的会计核算及相关税法规定；
9、员工服饰、防暑降温费等劳动保护支出的涉税政策；
10、劳务外包和劳务派遣的主要区别是什么？
11、为员工支付的人身意外保险费能否在税前扣除？
12、建筑施工企业个人所得税核定征收及其应对；
13、总分包差额纳税的政策理解及最新规定；
14、个人代开发票能否享受10万免增值税？
15、劳动关系的认定及社保缴费的基本规定常见错误；
16、职工教育经费的列支范围及税前扣除政策；
17、非全日制用工的社保政策特殊规定及运用筹划；
18、不签劳动合同不缴社保企业将面临这些惩罚；
19、被查处大量虚开“人力服务发票”如何避免？
20、劳务外包在不同法规中是如何规定的？
20、旅游费、考察费、会议费的税政及业务处理；
21、劳务报酬与经营所得如何区分？
22、个人能否代开建筑服务发票？能否作为差额纳税的扣除依据？
23、500万元以下设备器具一次性计入成本费用在税前扣除政策的应用；
24、职工异地培训涉及的交通费、餐费、住宿费是计入职工教育经费还是差旅费？
25、支付给包工头或组长的工程款究竟是按经营所得开发票还是按劳务报酬开发票？
26、没有建筑资质的分包方能否开具建筑服务发票？能否作为差额纳税的扣除依据？
27、自产货物+建筑服务、外购货物+建筑服务、电梯工程等分包工程如何确定适用税率？
28、建筑业企业向个人支付费用，如向个人租赁财产（不动产、汽车、机械设备）、向个人支付中介费、信息费、借款利息、向包工头支付劳务分包款、向专家支付讲课费、评审费、向专业顾问支付咨询费等，哪些需要发票，哪些不需要发票，如何在企业所得税前列支？私车公用应如何处理？
专题六：竣工阶段的财税风险管控和实务操作
1、企业所得税税前扣除凭证
2、汇算清缴中跨年发票如何处理？
3、不需要发票的情形及处理方法；
4、小额零星经营业务的认定及收据的应用；
5、有瑕疵发票或丢失发票如何实现税前扣除？
6、农民工工资的支付与管理；
7、水电费分割单及施工用水电票据取得方法；
8、增值税丢失增值税专用发票的处理？
9、发票开具的基本要求及风险点归纳；
10、开票人、复核、收款人是否需要齐全？
11、电子发票上是否需要加盖发票专用章？
12、开错电子发票如何处理？
13、普通发票是否需要项目齐全？
14、代开发票是否需要备注栏信息？
15、代开发票是否需要加盖销售方发票专用章？
16、财政票据、收据上是否盖发票专用章？
17、发票开具的时间和地点要求；
18、可否收取外地税局代开的劳务费发票？
19、最新政策下各类进项税额抵扣凭证汇总及风险点
20、如何避免取得虚开发票？
21、“三流一致”原则的应用风险点警示；
22、新收入政策下五步法
23、建筑服务增值税应纳税额的计算、分包业务差额征税
24、建筑服务增值税计税方法体系
25、提供建筑服务预缴税款时需要提交什么资料？
26、建筑企业预收账款的5个涉税问题？
27、跨县（市区）提供建筑服务是否需要预缴增值税？
28、企业能否超经营范围开具发票？
29、异地预缴增值税后城市维护建设税等如何缴纳？
30、甲供工程简易计税政策及应用风险规避；
31、增值税销售额、所得税收入与会计收入的区分？
32、内部承包及挂靠业务的处理；
33、跨省建筑企业总包和分包人预缴企业所得税问题
34、不征税业务的如何开具发票？
35、销售旧货及使用过的固定资产如何开票和缴税？
36、企业能否超经营范围开具发票？
37、建筑业预缴增值税是否适用小微企业免税政策？
38、企业所得税税前扣除？
39、预收工程款需要预缴增值税吗？向哪个税务机关预缴
40、纳税义务发生时间
41、如何取得砂石料等地材发票？取得地材发票是否需要代扣资源税、个税？
专题七：竣工后续阶段的财税风险管控和实务操作
1、工程结算阶段质保金的纳税义务发生时间的界定？
2、已结算无法支付的工程质保金如何进行税会处理？
3、企业所得税确认注意事项，质量缺陷期内发生维修支出，如何进行税会处理？被没收质保金应该如何进行税会处理？
专题八：建安企业税务稽查应对与风险防控策略
1、纳税信用等级对企业有什么影响，具体评分标准是怎么规定的？建安企业有哪些易扣分点？
2、建安行业预警利润率多少？如何规避预警利润率带来的风险？
3、什么样的企业容易被稽查选到？如何降低被稽查选中的概率？
4、建安企业的增值税和企业所得税税负率大体是多少，如何计算，如何规划和控制？
5、什么是税收黑名单，上了税收黑名单有什么后果？
6、纳税信用等级对企业有什么影响，具体评分标准是怎么规定的？建安企业有哪些易扣分点？
7、稽查一般查几年？什么是税款追征期，税款追征期的起止时间如何计算？
8、不合理保存纳税资料、档案管理会带来什么风险？
9、如何与稽查人员沟通，有哪些注意事项？税企双方存在涉税争议，应如何解决，有哪些程序或途径？
10、印花税的计税依据是含增值税还是不含增值税？总包合同、分包合同、采购合同、设备租赁合同、设计合同、培训合同、监理合同、贷款合同等等，是否所有合同都需要缴纳印花税？不同业务的合同印花税的不同税率是多少？没有合理交纳印花税会带来什么风险？
11、异地施工或者收取预收款应预缴税款而未预缴，或者未办理跨区域涉税事项报验证明，有什么后果？
12、异地施工发生纳税义务，或者收到预收款，最晚什么时候预缴增值税，未按规定预缴存在什么风险？
13、个人长期挂账有什么风险？
【延伸阅读】
[杭州] 企业（集团）全面预算编制与管理记资金管理培训（2020年10月17日杭州）
[成都] 2020年土地增值税清算全流程实操处理与稽查风险应对培训（10月17日成都）
[北京] 2020房地产企业经营全生命周期税收规划与风险管理实战培训（10月18日北京）
[郑州] 2020年房地产企业开发项目税负测算及争议处理与稽查应对培训（10月20日郑州）
[西安] 新时代下的房地产企业“数字化管理”及构建全面预算管理培训（2020年10月22日西安）
[郑州] 2020年房地产企业全生命开发经营周期资本税务规划实战培训（10月23日郑州）
[长沙] 新土地增值税拟立法背景下房地产企业土地增值税模拟清算和检查应对培训10月23日长沙
[南京] 2020年房地产企业运营全流程税务规划与税务风险管理实战培训（10月24日南京）
[厦门] 2020年房地产企业全流程各专业内部审计实施策略与反舞弊经验借鉴及风险管理体系搭建解析培训（10月24日厦门）
[南宁] 业财法税融合、大建安财税筹划与房地产税负测算与控制实务培训（2020年10月29日南宁）
2020年房地产培训计划（共600余门房地产专题课程，房地产企业学习卡优惠办理中！）
含：房地产运营管理、投资融资（ppp）、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划（营改增）、财务管理、物业管理、商业地产（购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业、儿童商业、商铺）、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿（民宿、酒店开发）、特色小镇（田园综合体）、城市更新（棚户区、旧城、城中村改造）、长租公寓、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、装配式建筑、BIM新技术、国内外考察交流！
下载：http://www.chinarec.com.cn/page/px-jihua.htm
|
