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减税降费+大数据背景下的2019年度汇算清缴规划与防控培训(12月21日杭州)房地产培训网

【组织机构】房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn 微信公众号:房培网
【时间地点】2019年12月21-22日 杭州(详见报到通知)
【培训费用】3980元/人(含培训费、资料费)食宿代订,费用自理
【培训咨询】010-68011791,62202006 王老师,刘老师
【官方客服】微信QQ:1905774068

下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc

【特邀导师】
杨教授,系统权威专家、扬州税务干部学院副教授
专业研究:企业所得税、稽查、增值税、土地增值税等
授课风格:理论联系实际,侧重实务操作,深入浅出,易学易懂

【培训内容】
第一节:2019年新税制+新机遇+新风险+新思维

一、个税改革对民营企业带来的大数据风险不容忽视
二、社保困境如何破局?
三、小微企业减税大礼包,你抢到了吗?
四、增值税重大改革促制造业大发展
五、从生产、生活服务业加计抵减政策看增值税改革趋势
六、土地增值税立法,剑指何方?

第二节:2019年对纳税人产生普遍影响的新税收政策及运用规划
一、补开17%、16%、11%、10%税率蓝字发票,税收风险金三系统自动识别
二、国内旅客运输服务进项税抵扣新政,税收风险表现有哪些
三、建筑业又出两大利好政策,如何用?
四、企业所得税预缴申报表一年两变,利好房地产业
五、集团无偿借款利息支出
六、被盗、丢失增值税专用发票,增值税、企业所得税如何处理?
七、偶然所得个人所得税税收风险表现与管控
八、个人所得税申报表,隐藏的税收风险应知晓
九、新三板个税政策终于明确了。
十、永续债、混合性投资,是债?是股?
十一、养老、托育、家政业务多税种优惠促新兴产业
十二、税收优惠助力环境保护,资本关注商机无限
十三、扶贫捐赠,增值税和企业所得税免征
十四、单一投资基金核算PK所得整体核算?个人合伙人如何选择?
十五、资源税立法
十六、《纳税服务投诉管理办法》,纳税人权益保护新举措

第三节:如何做好企业所得税汇算清缴工作
一、尽可能避免汇算清缴补交税。
二、税前扣除凭证风险自查自纠(证据链)
三、留存备查资料风险不容忽视(证据链)
四、税会差异调整工作重细节
1、懂政策知差异
2、台账
3、会计核算
4、申报表
五、企业所得税的“预汇算”与税负安排

第四节:年终会计试决算与汇缴的规划防控与税负安排
一、企业年度会计利润和四季度利润的规划
二、年终会计试决算利润额较大,如何规划税负?
三、年终会计试决算利润额不足弥补5年前的亏损,如何统筹规划?
四、年终会计试决算为亏损,如何统筹规划?
五、企业造假虚高利润多交的企业所得税,能否申请退税
六、集团母公司亏损,子公司盈利,如何统筹规划集团整体税负?
七、常亏不倒、常年微利企业,金三系统如何风险预警?
八、利润突然暴增或暴跌,金三系统如何风险预警?
九、以前年度损益调整事项的规划与处理
十、会计试决算环节,对高风险账户业务进行税务风险防控
1、应收账款类账户的关注点与规划
2、应付账款类账户的关注点与规划
3、营业外支出科目税务机关关注的重点有哪些?
4、资产损失税务机关关注的重点有哪些?
十一、预提费用、减值准备的运用与规划
十二、弥补亏损的要点与规划

第五节:所得税收入确认的规划与风险防控
一、增值税销售额、会计收入额、增值税发票开具金额与企业所得税收入,四项收入的差异风险如何识别与应对?
二、自产货物发放职工福利的企业所得税?增值税?个人所得税?发票开具?会计核算?
三、自产货物招待客户的企业所得税?增值税?个人所得税?发票开具?会计核算?
四、自产货物用于业务宣传时赠送他人,企业所得税?增值税?个人所得税?发票开具?会计核算?
五、自产货物无偿捐赠灾区或贫困地区,企业所得税?增值税?个人所得税?发票开具?会计核算?
六、外购货物发放职工福利,企业所得税?增值税?个人所得税?发票开具?会计核算?
七、外购货物用于交际应酬消费,企业所得税?增值税?发票开具?会计核算?个人所得税?
八、外购货物用于业务宣传(礼品赠送),企业所得税?增值税?发票开具?会计核算?
九、外购货物无偿捐赠灾区或贫困地区,企业所得税?增值税?发票开具?会计核算?
十、买一赠一促销业务的会计核算、企业所得税?增值税?发票开具?会计核算?
十一、商业折扣的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
十二、销售折让的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
十三、销售退回的的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
十四、实物返利、现金返利、提成的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
十五、违约金收入的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
十六、房地产公司预收款业务的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
十七、建筑公司预收款业务的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
十八、物业公司预收款业务的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
十九、出租业务预收租金的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
二十、商店取得预付卡充值业务的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
二十一、预收款方式销售货物的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
二十二、会员费的会计核算、发票开具、增值税和企业所得税处理
二十三、政府补助的 会计核算、发票开具、增值税和所得税处理

第六节:所得税税前扣除的规划与风险防控
一、白条支出税前扣除风险防控
二、无法补开发票支出,税前扣除风险防控
三、滞后取得发票,税前扣除风险防控
四、正式工工资费、临时工工资、劳务派遣费、劳务报酬费、劳务费、人力资源服务费,六向类似费用的税前扣除的规划与风险防控
五、销售佣金手续费与服务费、咨询费合支出的会计核算、发票开具、增值税和所得税处理
六、差旅费的扣除凭证、增值税和企业所得税、个人所得税的风险防控
七、私车公用、交通补贴的个人所得税与企业所得税处理
八、财务费用的规划与税务风险防控
1、向银行借款
2、关联企业无偿借款
3、向小额贷款公司借款
4、向自然人借款
5、向股东借款
6、通借统还
7、甲公司借款,乙公司使用
8、混合性融资方式融资
9、永续债方式融资
10、分期付款方式购买设备
11、融资性售后回租
九、资产损失税前扣除规划与风险防控

第七节:资产处理的税务规划与风险防控
一、固定资产一般折旧额的税前扣除(无限期)
二、可以缩短折旧年限或者采取加速折旧的固定资产(无限期)
三、所有企业可以2年或3年折旧期的固定资产(无限期)
四、所有企业用于研发的仪器、设备(无限期)
五、全部制造业+信息传输+软件和信息技术服务业的小微企业购入的用于研发的仪器、设备(无限期)
六、所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产(无限期)
七、新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的
八、折旧费用的税、会差异调整
九、研发设备折旧费用的加计扣除税会差异
十、折旧费用年度申报表填报 A105000           
十一、融资租入的固定资产,如何税前扣除?
十二、经营租赁方式租入固定资产,如何税前扣除?
十三、投资性房地产,成本模式,会计计提折旧,折旧方式税前扣除
十四、投资性房地产,公允价值模式,会计不计提折旧,税法如何扣除?
十五、固定资产的改建支出,如何税前扣除?是否缴纳房产税?
十六、固定资产的修理支出如何税前扣除?是否缴纳房产税?
十七、固定资产的装修支出如何税前扣除?是否缴纳房产税?如何筹划房产税?
十八、无发票固定资产计提的折旧税前扣除争议及问题解决

第八节:现场问题答疑(如有纸质问题请提前打印或书写工整)

【2019年12月房地产税务筹划培训计划】
[西安] 建安企业用工模式重构、挂靠模式财税筹划与财税疑难问题实务操作培训(12月5日西安)
[上海] 项目总视角下的房地产企业财务、资金、税务管理能力提升(2019年12月7日上海)
[杭州] 房地产企业中高管的经营意识与财税能力提升培训(2019年12月7日杭州)
[重庆] 建筑及房地产企业所得税汇算清缴与涉税风险管控培训(2019年12月12日重庆)
[北京] 房地产开发企业投融资税务规划实战培训:拿地、运营、融资、退出、转型(2019年12月13日北京)

[南宁] 房地产企业五大涉税难题深度解析与汇算清缴应对实务培训(2019年12月13日南宁)
[广州] 房地产企业内审、内控机制创新与风险管理体系搭建及反舞弊经验借鉴培训(2019年12月14日广州)
[成都] 2019建设项目与经济责任审计培训暨:基本建设财务管理、PPP项目会计核算、收入准则与税收政策最新政策解读(12月14日成都)
[西安] 2019房地产企业年终税务风险防控与企业票据涉税处理技巧培训(12月19日西安)
[长沙] 房地产开发企业土地增值税清算及税务筹划案例解析培训(2019年12月19日长沙)

[深圳] 2019房地产企业项目税负测算与全程税负优化实战培训(12月19日深圳)
[南昌] 建筑业50个重大涉税风险与疑难问题解析培训(2019年12月20日南昌)
[成都] 房地产企业重特业务会计核算与土增税清算技巧解析培训(2019年12月20日成都)
[长沙] 物业管理企业全面预算管理实战培训(2019年12月21日长沙)
[北京] 新政下的税收筹划及企业所得税年终汇算清缴操作实务培训(2019年12月26日北京)

[上海] 房地产企业五大涉税难题深度解析与汇算清缴应对实务培训(2019年12月27日上海)
[广州] 2019新税改形势下税收政策解读及土地增值税清算经典案例分析培训(12月27日广州)

2020年房地产培训计划(共600余门房地产专题课程,房地产企业学习卡优惠办理中!)
含:房地产运营管理、投资融资(ppp)、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划(营改增)、财务管理 、物业管理、商业地产(购物中心、城市综合体、写字楼、社区商业、儿童商业、商铺、新零售)、旅游地产、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿(民宿、酒店开发)、特色小镇(田园综合体、乡村振兴)、城市更新(棚户区、旧城、城中村改造)、长租公寓、绿色节能、产业地产、建筑风水、精装修、装配式建筑、BIM新技术、国内外考察交流!

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TEL:010-68011791 62202006 E-mail:yingfu88@vip.sina.com