2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题培训（12月27日郑州）房地产培训网
今年增值税税率再次下调，增值税新项目逐步完工，收入确认与增值税处理迫在眉睫，所得税汇算清缴面临全新挑战。财税人员年终应对税收风险更加复杂。房地产企业在年度关账之前需要在税收上梳理哪些注意事项？
为切实解决房地产企业营改增后涉税事项疑难问题，本次课程以当前最新财税政策为依托，直击当前新形势下房地产企业税收风险应对与规避技巧，以增值税为着眼点、以企业所得税汇算清缴为根本，以车位、成本分摊等特殊问题为突破口，以会计核算方法为基础，针对增值税、企业所得税疑难问题进行梳理，辅以风险防控与纳税筹划技巧有效解决日常税收风险，遵循税法规定，如实、准确进行税收风险防控，为房企落实筹划方案、规避涉税风险、全面降低税负提供帮助！
【适合对象】
各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，
注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。
【组织机构】房地产培训网 http://www.chinarec.com.cn 微信公众号：房培网
【时间地点】2019年12月27-28日 郑州（详见报到通知）
【培训费用】3680元/人（含培训费、资料费）食宿代订，费用自理
【培训咨询】010-68011791，62202006王老师，刘老师
【官方客服】微信、QQ：1905774068
下载报名表 http://www.chinarec.com.cn/page/dcpxbmb.doc
【特邀导师】
王老师：会计师，注册税务师，国内著名税务策划专家，税收业务培训专家；数十家房地产企业税务顾问、答疑专家。有常年战斗在一线的经历，熟悉房地产企业的税收问题，擅长土地增值税清算，税务风险评估与税收成本控制，汇算清缴，制定合理的项目成本管控策略，做到企业成本控制最小化，利益最大化。在全国各大城市讲授房地产行业税收专题讲座几百次，讲授由浅入深、生动活泼、内容准确、分析透彻、简明扼要、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，受到各地房地产企业学员的认同和热烈追捧。
【培训内容】
第一部分：增值税深化改革政策解读
1、增值税纳税义务发生时间部分：点深度解析
2、生活服务业加计抵扣与房地产企业的关系
3、留抵进项退税操作流程
4、工程造价与税率下调的关系
5、税率下调对企业所得税的影响
6、税率下调对土地增值税清算框架的影响
第二部分：房地产行业增值税政策解析
1、买房子送家电、送装修增值税处理
2、“以老带新”增值税暨个人所得税法分析
3、租赁合同免租期是否视同销售？房产税如何规避？
4、产权式酒店、售后回租模式的差异
5、不同形式价外费用（违约金）处理方法暨价外费用特点分析
6、土地价款差额计算增值税会计处理、土地增值税处理，开具发票需要注意事项
7、不同形式土地返还款增值税处理
8、增值税旧房与土增旧房界定
9、销售价格偏低如何理解？通过广德发案件进行深度解读
10、以地换房、以房换地如何确定计税依据？
11、配建经适房增值税处理
12、红线外支出、代建道路税收处理
13、土地投资增值税分析
14、集团拿地、分公司开发土地成本确认
15、新老项目如何划分不得抵扣进项？
16、预收账款开具增值税发票风险分析
17、新老项目预缴增值税可否混抵？
18、面积差增值税处理
19、混合、兼营、甲供工程税收分析
第三部分：房地产行业企业所得税政策解析
1、会计确认收入以及会计准则适用
2、计税毛利率对企业资金成本的影响
3、税前扣除凭证解析
4、固定资产入账标准解析
5、季度申报表变化的前前后后
6、完工标准对企业所得税的影响
7、不退税的困惑
8、季度申报与汇算清缴协调
9、成本差会计处理
10、福利费、广告费、教育经费列支限额解析
11、各类融资利息专题解读
12、视同销售税收与会计差异
13、损失与成本界限划分
14、筹建期对税收的影响
第四部分：车位、成本分摊专题分享
一、车位
1、销售人防车位全方位税收分析
2、销售无产权车位全方位税收分析
3、销售有产权车位全方位税收分析
4、车位租赁全方位税收分析
5、机械车位处理技巧
6、不同产权车位成本分摊如何处理？与容积率的关系如何协调
7、企业所得税与土地增值税是否可以采取不同的成本分摊方法
二、成本分摊
1、会计核算对象
2、企业所得税计税对象
3、土地增值税清算对象
4、成本分摊原则解读
5、案例解读占地面积法分摊要领
6、建筑面积法数据采集与土增申报表对接
7、案例解读直接成本法的运用
8、案例解读预算造价法适用要点
9、层高系数法适用原理分析，案例解读层高系数法实际操作
10、土地增值税清算数据采集如何对接会计数据
第五部分：老师现场与您答疑互动，学员问老师答，疑难问题不带回家。
【2019年12月房地产税务筹划培训计划】
[西安] 建安企业用工模式重构、挂靠模式财税筹划与财税疑难问题实务操作培训（12月5日西安）
[上海] 项目总视角下的房地产企业财务、资金、税务管理能力提升（2019年12月7日上海）
[杭州] 房地产企业中高管的经营意识与财税能力提升培训（2019年12月7日杭州）
[北京] 房地产开发企业投融资税务规划实战培训：拿地、运营、融资、退出、转型（2019年12月13日北京）
[南宁] 房地产企业五大涉税难题深度解析与汇算清缴应对实务培训（2019年12月13日南宁）
[广州] 房地产企业内审、内控机制创新与风险管理体系搭建及反舞弊经验借鉴培训（2019年12月14日广州）
[成都] 2019建设项目与经济责任审计培训暨：基本建设财务管理、PPP项目会计核算、收入准则与税收政策最新政策解读（12月14日成都）
[合肥] 房地产涉税风险分析、筹划要点指导及案例剖析实战培训（2019年12月17日合肥）
[西安] 2019房地产企业年终税务风险防控与企业票据涉税处理技巧培训（12月19日西安）
[成都] 个人所得税、企业所得税汇算清缴实务操作培训（2019年12月19日成都）
[长沙] 房地产开发企业土地增值税清算及税务筹划案例解析培训（2019年12月19日长沙）
[深圳] 2019房地产企业项目税负测算与全程税负优化实战培训（12月19日深圳）
[南昌] 建安企业、劳务公司重大涉税风险与疑难问题深度解析和规范操作培训（12月20日南昌）
[成都] 房地产企业重特业务会计核算与土增税清算技巧解析培训（2019年12月20日成都）
[长沙] 物业管理企业全面预算管理实战培训（2019年12月21日长沙）
[杭州] 减税降费+大数据背景下的2019年度汇算清缴规划与防控培训（12月21日杭州）
[北京] 2019年建筑业年终关账财税实务与税务稽查风险应对培训（2019年12月24日北京）
[北京] 新政下的税收筹划及企业所得税年终汇算清缴操作实务培训（2019年12月26日北京）
[成都] 2019年度建筑、房地产企业年终决算前的财税风险隐患排查及其破解培训（12月26日成都）
[上海] 房地产企业五大涉税难题深度解析与汇算清缴应对实务培训（2019年12月27日上海）
[广州] 2019新税改形势下税收政策解读及土地增值税清算经典案例分析培训（12月27日广州）
[武汉] 房地产企业全程会计核算技巧与税务处理技巧培训（2019年12月27日武汉）
[郑州] 2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题培训（12月27日郑州）
[苏州] 建筑劳务企业用工筹划暨财税风险管控实战培训（2019年12月28日苏州）
【延伸阅读】
2019年房地产培训计划暨房地产培训全流程解决方案（共600门房地产专题课程，只为地产人服务！）
含：房地产运营管理、投资融资、设计管理、工程管理、招标采购、成本管理、景观设计、营销策划、客户服务、税务筹划、财务管理 、物业管理、商业地产（购物中心|城市综合体|社区商业|儿童商业|商铺|写字楼|长租公寓|新零售）、旅游地产（田园综合体、休闲农业、乡村振兴）、养生养老地产、人力资源、中介经纪、精品住宿（民宿、酒店开发）、特色小镇（田园综合体、新农业、美丽乡村）、城市更新（旧城、旧村改造）、产业地产（产业园）、建筑风水、精装修、bim新技术、国内外考察交流！
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